（原标题：刊行东谈主及保荐机构对于宁波恒帅股份有限公司肯求向不特定对象刊行可援助公司债券的审核问询函的回话（转换稿））

对于宁波恒帅股份有限公司肯求向不特定对象刊行可援助公司债券的审核问询函的回话

宁波恒帅股份有限公司（以下简称“刊行东谈主”、“公司”或“恒帅股份”）已会同国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）、上海国瓴讼师事务所（以下简称“刊行东谈主讼师”）、中汇管帐师事务所（突出经常合资）（以下简称“文告管帐师”）就审核问询函所发问题逐项进行了崇拜核查及分析阐扬。

本次刊行拟召募资金总和不逾越 43,000万元，拟用召募资金 20,000.00万元投向泰国新建汽车零部件坐褥基地神气（以下简称神气一），拟用 6,059.00万元投向年产 1,954万件汽车微电机、清洗冷却系统零部件改扩建及研发中心扩建神气（以下简称神气二），拟用 10,241.00万元投向新动力汽车微电机及热料理系统、智能感知清洗系统零部件坐褥基地确立神气（以下简称神气三），拟用6,700.00万元投向研发中心改扩建神气（以下简称神气四）。神气二、神气三为公司初次公拓荒行上市募投神气，现在尚未完成确立，本次拟以召募资金进入神气的后续确立。

刊行东谈主初次公拓荒行集资金净额 3.75亿元，于 2021年 4月 2日到位，用于上述神气二及神气三，上次募投神气总投资额共 6.52亿元，不及部分刊行东谈主打算通过自筹阵势处治。适度 2023年 3月 31日，上次召募资金累计使用 20,689.70万元，占上次召募资金总和的比例为 55.18%。

请刊行东谈主补充阐扬： 1. 本次募投神气一尚未得到地皮，阐扬募投神气用地的打算、得到地皮的具体安排、程度，是否稳健地皮战术、城市狡计，募投神气用地落实的风险，如无法得到募投神气用地拟给与的替代方法以及对募投神气履行的影响等；是否存在其他尚需履行的关键，上述事项的办理是否存在紧要不笃定性，是否稳健神气场地地国度对于安全坐褥和环境保护等条件； 2. 刊行东谈主在境外投资新建汽车零部件坐褥基地神气的必要性；在泰国新增产能的原因，打算面向的市集及客户，外洋营业摩擦、汇率波动等布景对计划神气确立工期、商品坐褥和销售的影响； 3. 本次募投神气确立投资的测算依据及过程，阐扬投资限度的合感性；聚拢上次募投神气的投资概算、瞻望效益、确立周期、现在履行程度及已投资金额，阐扬上次募投神气测算的合感性和严慎性；聚拢公司自有资金情况、财富欠债结构、上次刊行计划文献泄露的资金缺口的处治阵势等，阐扬本次召募资金接续投资确立上次募投神气的必要性和合感性； 4. 聚拢募投神气产业链险阻游联系、具体居品坐褥经由等，阐扬本次募投神气与刊行东谈主现存业务的协同效应，聚拢刊行东谈主履行本次募投神气的东谈主员、时刻储备和坐褥工艺等，阐扬募投神气履行是否存在紧要不笃定性； 5. 聚拢募投神气居品面向的下流主要市集的行业环境、发展趋势、市集容量、公司已建和在建神气产能情况、在手订单和意向性公约、宗旨客户、同业业可比公司产能及推广情况等，阐扬是否存在产能填塞风险，刊行东谈主拟给与的产能消化方法； 6. 聚拢本次募投神气居品在确认期内价钱波动情况、确认期内刊行东谈主疏通居品的收入和毛利率情况、同业业可比公司情况等，阐扬募投神气效益预测的合感性和严慎性； 7. 量化阐扬募投神气建成后新增折旧摊销对异日盈利才气的影响； 8. 上次召募资金最新使用确认，上次募投神气确认迟缓的原因及计划身分对本次募投神气的影响。

请刊行东谈主充分泄露（1）（2）（4）（5）计划的风险。请保荐东谈主核查并发标明确认识，请管帐师核查（3）（5）（6）（7）并发标明确认识，请刊行东谈主讼师核查（1）并发标明确认识。